Het Slimme Handelsbedrijf herkent de signalen van TBML.
Criminelen zijn altijd op zoek naar nieuwe manieren om aan ‘schoon’ geld te komen. Trade Based Money Laundering (TBML) wint de laatste tijd aan populariteit onder criminelen. Dit is een manier van witwassen waarbij (inter)nationale handelsstromen worden gebruikt om een legale bron van inkomsten te genereren. Ook jouw bedrijf kan slachtoffer worden van illegale witwaspraktijken. In dit artikel lees je wat TBML precies is en hoe je het kunt herkennen.
Wat is Trade Based Money Laundering?
Trade Based Money Laundering is een witwastechniek waarbij handelsconstructies worden gebruikt om crimineel geld een legale status te geven. Het vindt plaats via misbruik van internationale of binnenlandse handel. Meestal is er sprake van een vorm van documentfraude. Er wordt bijvoorbeeld te veel gefactureerd, niets verscheept of er is sprake van een onjuiste omschrijving van goederen of diensten.
Om aan TBML te kunnen doen, zetten criminelen een netwerk van bedrijven op waarbij zij betrokken zijn. Sommige bedrijven zijn daadwerkelijk operationeel en hebben tastbare activiteiten en echte medewerkers. Andere bedrijven bestaan alleen op papier, dat zijn brievenbusfirma’s met vaag omschreven activiteiten. Om hun zwarte geld wit te maken, betrekken criminelen een legitiem bedrijf bij hun witwasconstructie. Uiteraard zijn deze legale bedrijven hier niet van op de hoogte. Dat maakt het belangrijk om als handelsonderneming zorgvuldig te kijken naar je zakenpartners.
Voorbeelden uit de praktijk
TBML wordt gebruikt om sancties te omzeilen, maar ook om de georganiseerde misdaad een legaal inkomen te geven. Criminele bendes gebruiken de import van Nederlandse producten om hun illegale geld wit te wassen. Er worden bijvoorbeeld uien geïmporteerd door een bedrijf uit Ecuador. Dat bedrijf verkoopt de uien vervolgens aan supermarkten in Mexico en Colombia. Ondertussen wordt de Nederlandse uienexporteur betaald door een onbekende, derde partij uit het Verenigd Koninkrijk. Dit is een schijnbedrijf dat stiekem gefinancierd wordt door de criminele bende. Het verschepen van uien wordt in dit voorbeeld dus gebruikt als dekmantel voor het knoeien met geldstromen.
TBML kan ook worden ingezet om sancties te omzeilen. Bepaalde chemische grondstoffen mogen bijvoorbeeld niet geëxporteerd worden naar Syrië vanwege het conflict daar. Om toch aan deze grondstoffen te komen, gebruiken criminelen een netwerk van buitenlandse bedrijven om hun Syrische achtergrond te verbergen. De grondstoffen worden dan afgenomen door een importeur uit de Verenigde Arabische Emiraten en vervolgens betaald door een schijnbedrijf uit Ierland. Er is nu geen directe link met Syrië waardoor de transactie legaal lijkt. Ondertussen worden de chemische grondstoffen wel gewoon naar Syrië getransporteerd.
Wat zijn de belangrijkste red flags?
Er zijn een aantal zaken waar je op moet letten om TBML te voorkomen. Allereerst is het belangrijk om te checken wie de factuur betaalt. Als de betaling niet van de afnemer zelf komt maar van een onbekende partij, moet je jezelf afvragen of hier een logische verklaring voor is. Een betaling door een derde partij is het eerste signaal dat er mogelijk iets niet in de haak is. Vervolgens is het ook van belang om te kijken naar het land waar het geld vandaan komt. Landen waar veel corruptie voorkomt zijn aantrekkelijker voor criminelen en daardoor vaker het doelwit van witwaspraktijken.
Vergeet ook niet de betalingsgegevens te checken. Betalen met afwijkende bedragen of verkeerde omschrijvingen zijn het volgende signaal dat er misschien iets niet klopt. Criminelen ronden betalingen vaak af en gebruiken ook vaker afwijkende omschrijvingen voor de geleverde goederen of diensten. Tot slot kun je meestal met een eenvoudige zoekopdracht achterhalen waar je zakenpartner gevestigd is. Als er geen of weinig informatie over het bedrijf te vinden is, heb je waarschijnlijk te maken met een brievenbusfirma. Ben je er niet gerust op dat een transactie legitiem is? In dat geval kun je altijd melding maken bij je bank.
Verantwoord ondernemen
Als respectabel handelsbedrijf wil je natuurlijk niks te maken hebben met illegale praktijken, zelfs niet als je een onschuldig slachtoffer bent. Daarom is het belangrijk om te weten wat Trade Based Money Laundering is en hoe je het kunt herkennen. Voorkom dat jouw handelsstromen worden misbruikt voor witwasdoeleinden. Check altijd de herkomst van je zakenpartners en het geld dat je ontvangt. Let op afwijkende bedragen of verkeerde facturen. Ga na of je niet te maken hebt met een brievenbusfirma. Bij twijfel kun je altijd contact opnemen met je bank. Meer tips over internationaal zakendoen vind je hier.
Abonneren op blogs over Het Slimme Handelsbedrijf? Stuur een e-mail naar office@hbsoftware.nl.